一、2016年财政预算执行情况

2016年，按照县委总体工作部署，深入贯彻落实党的十八大和十八届历次全会精神，紧紧围绕科学发展主题，全面落实县十六届人大六次会议确定的预算任务，通过深化财税改革，加强财源建设，严格预算执行，确保了年度预算平衡，财政预算执行情况总体较好。

公共财政预算收支执行预计情况：全县地方公共财政预算收入完成23276万元，为预算的108.5%，比上年增长15%；公共财政预算支出完成165541万元，为调整预算的115.9%，比上年增长10.1%。地方公共财政预算收入23276万元，加上级财政结算144207万元、上年预算稳定调节基金226万元后，收入合计167709万元；公共财政预算支出165541万元，上解上级支出347万元，支出合计165888万元；安排预算稳定调节基金1821万元，收支相抵后，无结余。

主要收入项目预计完成情况：增值税完成992万元，比上年增长73.4%；营业税完成1976万元，比上年下降29.7%；企业所得税完成1208万元，比上年下降10.5%；个人所得税完成248万元，比上年下降39.5%；城市维护建设税完成376万元，比上年增长7.1%；土地增值税完成522万元，比上年下降13.1%；契税完成506万元，比上年下降21.2%；耕地占用税完成2354万元，比上年增长3889.8%；专项收入完成514万元，比上年下降25.3%；行政事业性收费收入完成654万元，比上年下降42.7%；罚没收入完成1536万元，比上年增长116.3%；国有资产（资源）有偿使用收入完成11672万元，比上年增长14.7%。

主要支出项目预计完成情况：农林水事务支出68533万元，比上年增长7.4%；社会保障和就业支出20560万元，比上年增长5.1%；医疗卫生支出10838万元，比上年增长0.3%；教育支出12098万元，比上年增长15.9%；科学技术支出389万元，比上年增长13.7%；文化体育与传媒支出1667万元，比上年下降32.7%；住房保障支出5189万元，比上年增长1%；城乡社区事务支出10456万元，比上年增长55.6%；节能环保支出2314万元，比上年增长625.4%；交通运输支出8588万元，比上年下降23.1%。

基金预算收支预计执行情况：2016年，全县政府性基金收入完成2423万元，比上年增长64.3%。其中，土地出让金收入完成1769万元，比上年增长173.4%。按照现行财政体制计算，收到上级转移支付基金4023万元，全县政府性基金支出完成6446万元，比上年增长10%。政府性基金收支平衡。

2016年，县级财政收入呈现均衡稳定态势，公共财政预算收入连续三年保持15%以上增长，连续两年总量稳定在2亿元以上。通过强化预算管理，优化支出结构，压缩一般性支出，加大结余结转资金统筹，实现了收支平衡。

（一）完善征管机制，财政保障能力持续增强。针对2016年以来经济下行压力不减、财政收支矛盾突出的严峻形势，精准施策，全力抓收入、保盘子。一是科学统筹，广开增收渠道。认真贯彻落实国家、省相关税收优惠政策，创新工作机制，加大征管力度，有效提升了税源增长潜力。强化非税收入征收，依规处理公务用车，做大了国有资产和资源收益。紧抓沿边开发开放、振兴东北老工业基地、龙江丝路带等国、省重大政策机遇，认真谋划可生成项目，全力争取上级资金支持，共争取上级转移支付资金148239万元，提升了财政保障水平。2016年，全县公共财政预算收入保持了稳定增长态势，增幅位列全市第三位。二是聚焦重点，放大引导效应。加大了对中小微企业等实体经济支持力度，为中小微企业提供担保扶持资金2580万元，有效激发了发展活力。完善资金投入机制，安排资金479万元，实施了经济开发区基础设施建设，为引进一批强优企业落地创造了条件；安排资金435万元，完成了国家级农业科技园区配套项目建设，进一步提升了农业科技园区建设水平。开展了政府性债券争取工作，争取新增政府性债券资金3289万元，为农村道路、棚户区改造等项目建设提供了资金支持。

（二）突出民生建设，社会事业发展得到保障。一是优先保障调整工资支出。按照“保工资、保运转、保发展”的要求，安排资金4234万元，兑现了机关事业单位工资调整、艰苦边远津贴调整、警衔津贴调整、乡镇补贴、职级并行、离退休职工调资等六类工资福利性支出和村干部定额补助补差、社区干部工资补差，有效保障了工资经费支出。二是加大教育文化保障力度。2016年，全县教育、文化、体育支出13765万元，比上年增长6.4%。实施了农村薄弱学校改造项目，安排消防改造两个项目217.4万元；安排资金90万元，新建学生宿舍300平方米；安排资金418万元新建两个沥清运动场；安排资金139万元，购置了义务教育管理与评价系统，录播系统，数字教育资源等；安排资金212万元，实施了标准化验收等维修改造项目3个8328平方米；安排资金70万元，维修宝山乡幼儿园600平方米；安排资金156万元，用于全县电影、电视、广播等事业发展；安排资金75万元，用于农村基层公共文化服务体系建设。三是深入推进医疗卫生事业发展。2016年，全县医疗卫生事业支出10838万元，比上年增长0.3%。新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险年人均补助标准提高到420元。安排资金1256万元，为县人民医院采购了CT、核磁等医疗设备，医疗服务水平显著提升。四是全力做好社会保障和就业安置。2016年，全县社会保障和就业支出20560万元，比上年增长5.1%。安排资金2369万元，用于弥补企业养老金缺口，实现了养老保险制度全覆盖。提高了城乡最低生活保障标准，城市低保财政补助水平提高到337元/月，农村低保财政补助水平提高到1981元/年。为全县1006户困难群众提供医疗救助金591万元，为1775户困难群众发放社会救助金37万元。安排资金290万元，用于高龄老人、失能、半失能老人补贴、养老机构修缮等支出。城镇新增就业1263人。五是加快实施保障性安居工程建设。安排资金659万元，开工建设惠民二期60套，改造农村泥草房605户3.3万平方米，为700户居民发放了经济适用房购房补贴，全县廉租房租赁补贴标准提高到每人每月214元。六是努力提升现代农业建设水平。2016年，全县农林水等支出68533万元，比上年增长7.4%。安排资金77万元，实施了车陆湾子护岸工程建设项目，落实惠农政策资金37346万元，及时兑现了耕地地力保护补贴、大豆目标价格补贴、玉米改种大豆轮作补贴、玉米生产者补贴，保障了农民基本收益。安排资金3537万元，用于毁林开荒治理、森林防火。七是积极优化城乡建设发展环境。2016年，全县公共财政预算和基金预算城乡社区事务支出12225万元，维修改造道路22条，新建水冲式厕所4座，维修改造自来水、供热管网14.5公里，新增绿地2.6公顷，实施了炳然公园建设项目。安排资金10339万元，加大了农村公路建设力度，实施了农村扶贫开发工程。安排资金115万元，用于生态保护、环境监测等工作，成功获批国家级低碳城市试点。

（三）深化财税改革，全面提高理财用财水平。按照国家、省全面深化财税体制改革和预算管理制度改革的相关要求，科学谋划、精准发力，深入推动了财政管理科学化进程。一是深入推进了重点领域财政改革。对符合条件的部门实施整体绩效考核；对100万元以上的地方安排项目资金全部纳入了绩效管理；将涉密部门外的部门预决算全部向社会公开，主动接受社会监督。确保了财政管理更加规范有序。二是切实加强了政府债务管理。债务限额全部纳入省级管理，并严格按照限额举借债务，控制债务规模，强化风险防控。将所有政府债务借、用、还，分类纳入预算，主动接受县人大和社会监督，并按预算法规定，定期向社会进行公开，构建了债务风险防控机制。三是严格控制一般性支出。实施了党政机关、参公单位公务用车制度改革，严格控制“三公”经费及会议费支出，有效降低了机关单位运行成本。四是加强了财政监督管理。严把财政投资评审关口，完成政府投资评审项目124项，评审额53151万元，审减额3853万元，综合审减率达到7.3%。

各位代表，2016年，我县财政预算执行情况较好，有力促进了县域经济平稳较快发展和社会和谐稳定。但也存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现在：非税收入比重仍然过高、总量依然较小，财源建设亟待加强；支出保障水平较低，收支矛盾仍然突出；财政管理需要进一步规范，改革力度需要加强。等等。对于这些困难和问题，我们将高度重视，认真加以解决。

二、2017年财政预算安排情况

根据中央、省、市深化改革的总体要求和我县科学发展实际，2017年财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届及历次全会以及习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实县委十五次党代会关于全力做好“五篇文章”，走出“五条新路”的总体部署，持续推动转方式、调结构、促改革、惠民生，努力培植财源，挖掘收入潜力；着力优化支出结构，从严控制一般性支出，促进民生改善；盘活存量，用好增量，加快预算支出执行进度，提升资金使用绩效；深化预算管理制度改革，坚持依法理财，加快构建科学规范、公开透明的预算体系，不断提高政府债务风险防控能力，为全县经济社会健康发展提供财力支撑。综合考虑2016年我县经济形势，特别是国内生产总值等主要经济指标预期增速和经济社会发展对财政资金的刚性需求，2017年安排全县地方公共财政收入预算25610万元，同比增长10%。根据收入预算情况、上下级结算政策以及上年结余情况，安排全县公共财政支出预算89101万元；综合考虑上年基数、国家调控政策等因素，安排政府性基金收入预算800万元，全部安排当年预算支出。

主要收入项目安排情况：增值税942万元，比上年下降5%；营业税120万元，比上年下降94%；企业所得税1095万元，比上年下降9%；个人所得税225万元，比上年下降9%；城市维护建设税240万元，比上年下降36%；土地增值税468万元，比上年下降10%；契税491万元，比上年下降3%；耕地占用税30万元，比上年下降99%；专项收入550万元，比上年增长7%；行政事业性收费收入650万元，比上年下降1%；罚没收入950万元，比上年下降38%；国有资产（资源）有偿使用收入19148万元，比上年增长64%。

主要支出项目安排情况：农林水事务支出13675万元，比上年下降13.6%；社会保障和就业支出9273万元，比上年增长22.6%；医疗卫生支出7055万元，比上年下降16.7%；教育支出13666万元，比上年下降0.8%；科学技术支出52万元，比上年下降35%；文化体育与传媒支出2197万元，比上年增长81.3%；城乡社区事务支出11198万元，比上年增长54.8%；节能环保支出712万元，比上年增长108.8%；交通运输支出5937万元，比上年增长86.3%。

政府性基金预算收支安排情况：综合我县2016年土地交易、房地产市场规模等因素，2017年全县政府性基金预算收入安排800万元，与上年预算持平。主要收入项目：土地出让金收入351万元；城市基础设施配套费收入90万元。政府性基金收入作为专项收入，具有特定用途。按现行结算政策，相应全县政府性基金预算支出安排800万元。土地出让金、城市基础设施配套费等收入安排的支出，将统筹纳入城建计划中，用于重点基础设施项目建设支出。

为确保完成上述目标，我们将以县委十五次党代会精神为统领，分类施策，积极应对，扎实做好以下几个方面的工作：

（一）主动适应发展新需求，进一步抓好增收节支工作。针对营改增试点改革、中央与地方收入分享改革、省调整对下财政管理体制等改革政策对我县财政收入的影响，我们将深入开展税源清查，认真做好分析测算，持续加大清欠力度，依法强化税收征管，努力实现应收尽收；积极争取省政策倾斜，最大限度化解政策性减收。完善政府非税收入收缴一体化管理平台，提高非税收入征管效率。强化土地统一整理、统一运作，科学用好国有土地出让金收入，努力实现效益最大化。积极推进公共资源市场化配置，深挖行政事业单位资产收益潜力。持续加大向上争取力度，进一步增强我县可用财力。牢固树立过“紧日子”的思想，严格按照中央八项规定、省委省政府九项规定要求和公共财政支出原则、标准，从严控制“三公”经费等一般性支出，降低行政成本，切实把有限的财政资金用在促发展、惠民生的刀刃上。

（二）支持基础性财源建设，进一步推动经济提质增效。充分发挥国家级农业科技园区示范引领作用，重点打造绿色食品、“互联网+农业”等产业项目。坚持以经济开发区建设为牵动，积极完善财政配套措施，进一步对接国家、省财政扶持政策，为经济发展提供财力支撑。以国家现代农业示范区建设为牵动，统筹财政支农投入，着力推动农业供给侧改革，加快发展粮经饲统筹、种养加一体、农村一二三产业融合发展的大农业格局。

（三）集中财力保障民生，进一步提升群众生活幸福感。把保障和改善民生作为工作的出发点和落脚点，坚持普惠性、保基本、均等化的工作目标，结合财力情况，统筹投入，全力保障教育、医疗、文化等重点领域民生支出需求；按照精准扶贫工作要求，积极发挥财政扶贫开发资金和边境地区建设资金作用，全面落实产业增收、转移就业、社保兜底等脱贫措施，提高扶贫工作的针对性和实效性；围绕建设宜居城镇目标，积极拓宽建设资金来源渠道，确保铁路和经济开发区基础设施、镇内路桥管网等重点城建项目顺利实施，努力提升城市载体功能；立足生态资源优势，健全财政对生态环境建设及森林管护的投入保障机制，努力使绿水青山、冰天雪地成为我县可利用的“金山银山”；支持强化治安、交通、消防、生产、食品等方面安全防范措施和妥善解决信访难题，努力打造边境平安县城。

（四）创新财政管理机制，进一步构建现代财政制度体系。深化财政改革，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，努力构建定位清晰、分工明确、统筹衔接的政府预算体系。扎实做好中期财政规划编制工作，强化财政规划对年度预算的约束性，提高财政政策的前瞻性和有效性。统筹推进部门预算、国库集中支付、政府采购改革，巩固扩大改革成果。激活财政存量，及时清理结余、结转资金，加快财政专项资金拨付，努力发挥财政资金使用效益。加强政府债务管理，强化政府债务数据统计分析预警，严格新增债务审核，着力构建更加完备的政府债务风险防控体系。加大财政监督力度，扎实推进国库动态监控、政府投资项目跟进监督、财政投资评审、财政专项检查等工作，确保财政资金安全、规范、高效使用。